자금세탁방지 TPAC 자격증 기출문제 200문항 정답 및 해설[2026개정]

 

자금세탁방지 TPAC 자격증 기출문제 200문항 정답 및 해설[2026개정]

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설명 : 자금세탁방지 TPAC 자격증 기출 복원문제 200선 및 해설 정답 ■ 이 자금세탁방지 TPAC 자격증 기출 복원자료는 최신 자금세탁방지(AML) 실무 검정의 출제 경향을 치밀하게 분석하여 재구성한 200문항의 핵심 복원 데이터베이스입니다. ■ 각 문항에 부여된 정답과 심층 해설은 관련 법령 및 국제 기준의 이면을 꿰뚫어 볼 수 있도록 세밀하게 집필되었습니다. ■ 복잡다단한 실제 시험 환경에서 직관적인 판단력을 극대화할 수 있도록 기획된 최적의 실전 지침서 역할을 수행합니다.

자금세탁방지 TPAC 자격증 기출 복원문제 200선 및 해설 정답 제1과목: 자금세탁방지 제도 (총 100문항) 01장. 자금세탁방지 글로벌 기준 (40문항) * 01절. 자금세탁방지(AML) 및 테러자금조달차단(CFT) 일반개요 * 02절. FATF(금융액션태스크포스) 40개 권고사항 및 국제기구 기준 * 03절. 주요국(미국, EU 등) 감독기관 및 글로벌 법률체계 * 04절. 가상자산(VASP), 무역기반(TBML), 전문직(DNFBP) 관련 국제기준 02장. 국내 자금세탁방지 제도 (60문항) * 01절. 국내 AML/CFT 법률 체계 (특금법, 범죄수익은닉규제법, 테러자금금지법 등) * 02절. 금융정보분석원(FIU)의 역할과 검사·감독·제재 체계 * 03절. 금융회사 등의 내부통제체계 구축 및 이행 의무 * 04절. 국내 제도 관련 유권해석 및 주요 법적 검토사항 제2과목: 자금세탁방지 실무 (총 100문항) 01장. 자금세탁 위험과 방법 (20문항) * 01절. 자금세탁 및 테러자금조달 행위의 유형 및 위험 분석 * 02절. 업권별(은행, 증권, 보험, 가상자산 등) 자금세탁 위험과 특성 * 03절. 새롭게 대두되는 금융 신기술 기반 자금세탁 위험 02장. 위험평가(RA) (10문항) * 01절. 위험기반접근법(RBA) 및 전사적 위험평가(EWE) 체계 * 02절. 금융정보분석원(FIU) 제도이행평가 및 검사 지적사례 03장. 고객확인의무(CDD/EDD) (30문항) * 01절. 고객확인제도의 개요 및 적용 대상·절차 * 02절. 기본 고객확인(CDD) 및 실제 소유자(Beneficial Owner) 확인 * 03절. 강화된 고객확인(EDD) 대상 및 위험별 조치 * 04절. CDD/EDD 관련 주요 지적사항 및 유권해석 실무 04장. 보고제도 (CTR / STR / 이상거래) (40문항) * 01절. 고액현금거래보고(CTR) 제도 및 정산·보고 실무 * 02절. 의심거래보고(STR) 절차, 거래모니터링 및 Rule 관리 * 03절. 의심거래 보고서 작성 실무 및 업권별 참고 유형 * 04절. CTR/STR 관련 지적사례, 유권해석 및 이상거래 탐지 질문. 가상자산(VASP)과 관련된 FATF의 트래블 룰(Travel Rule)이 요구하는 핵심 의무 사항은 무엇인가? ① 가상자산의 송금인과 수취인의 정확한 신원 정보를 송금 및 수취 기관이 상호 교환하고 보관하는 것 ② 거래소 간의 코인 전송을 원천적으로 차단하고 개인지갑으로의 출금만 허용하는 것 ③ 가상자산의 가치 변동성을 방지하기 위해 법정 화폐와의 교환 비율을 고정하는 것 ④ 익명성이 보장되는 다크코인(Dark Coin)의 거래를 의무적으로 상장폐지하는 것 ⑤ 고객이 송금할 때마다 FIU에 실시간으로 거래 내역을 의무적으로 보고하는 것 정답: ① 해설: FATF 트래블 룰(권고 16항의 VASP 적용)은 가상자산 전송 시 송금인과 수취인의 식별 정보를 해당 전송과 함께 송부하고 수취 기관도 이를 확인 및 보관하도록 의무화하는 규칙이다. 오답 해설: 다크코인 상장폐지 등은 결과적인 조치일 수 있으나 트래블 룰 자체의 정의는 정보 교환 의무이다. 질문. 무역기반 자금세탁(TBML)의 대표적인 수법으로 볼 수 없는 것은? ① 송장 금액 부풀리기 (Over-invoicing) ② 송장 금액 축소하기 (Under-invoicing) ③ 물품의 중복 청구 (Multiple invoicing) ④ 수입 신용장 개설 시 담보물 가치 정밀 평가 ⑤ 유령 화물 선적 (Phantom shipments) 정답: ④ 해설: 신용장 개설 시 담보물 가치를 정밀하게 평가하는 것은 정상적이고 건전한 은행의 리스크 관리 업무이지 자금세탁 수법이 아니다. 오답 해설: ①, ②, ③, ⑤는 재화의 가치를 조작하거나 가공의 거래를 창출하여 자금을 합법적으로 국경 간 이동시키는 전형적인 TBML 수법이다. 질문. 울프스버그 그룹(Wolfsberg Group)에 대한 설명으로 가장 올바른 것은? ① 글로벌 대형 은행들의 협의체로, 실무 중심의 자금세탁방지 원칙과 가이드라인을 제정한다. ② 국제사회의 공식적인 조약 체결 기구로서 모든 국가에 구속력을 미친다. ③ 주로 중소형 지역 은행들의 권익을 대변하기 위해 설립되었다. ④ 가상자산 사업자들로만 구성된 자율 규제 단체이다. ⑤ 적발된 금융기관에 대해 천문학적인 벌금을 부과할 수 있는 사법 권한이 있다. 정답: ① 해설: 울프스버그 그룹은 글로벌 주요 대형 은행들(Citi, JPMorgan, HSBC 등)이 모여 형성한 협의체로, 환거래, 프라이빗 뱅킹 등 실무 영역에서의 AML 가이드라인(원칙)을 자율적으로 제정하고 전파한다. 오답 해설: 사법 권한이 없는 자율 협의체이며, 국제 조약 기구도 아니다. 질문. 에그몬트 그룹(Egmont Group)의 핵심 기능으로 가장 적합한 것은? ① 전 세계 상업은행 간의 국제 결제망을 운영한다. ② 각국의 금융정보분석원(FIU) 간 보안 네트워크를 통한 첩보 교환 및 협력을 증진한다. ③ 국제 마약 카르텔에 대한 직접적인 무장 타격 작전을 지휘한다. ④ 다국적 기업의 조세 회피처 자산 내역을 일반에 공개하는 언론 활동을 수행한다. ⑤ 국가별 기준금리를 조정하여 인플레이션을 통제한다. 정답: ② 해설: 에그몬트 그룹은 전 세계 FIU(금융정보분석원)들의 연합체로, ESW(Egmont Secure Web)를 통해 국경을 넘나드는 의심거래 정보를 안전하게 교환하고 국제적 협력을 도모하는 것이 목적이다. 오답 해설: 결제망 운영은 SWIFT 등의 역할이며, 에그몬트 그룹은 정보 교환 중심의 기구이다. 질문. 자금세탁방지제도에서 실제소유자(Beneficial Owner)를 식별하는 목적과 가장 거리가 먼 것은? ① 법인의 베일에 가려진 최종적인 통제자나 수익자를 찾아내어 범죄 자금 유입을 차단하기 위함이다. ② 차명 계좌나 페이퍼컴퍼니를 이용한 제재 회피 시도를 적발하기 위함이다. ③ 법인의 지분 구조를 파악하여 투명성을 제고하기 위함이다. ④ 금융기관이 고객 법인의 경영에 직접 참여하여 수익을 배분받기 위함이다. ⑤ 부패한 정치적 주요인물(PEP)이 친인척 명의로 자산을 은닉하는 것을 방지하기 위함이다. 정답: ④ 해설: 금융기관이 고객의 경영에 참여하거나 수익을 배분받기 위한 상업적 목적과는 전혀 무관하다. 실제소유자 파악은 오직 리스크 관리 및 불법 행위 방지를 위한 규제 준수 목적이다. 오답 해설: ①, ②, ③, ⑤는 모두 실소유자 제도의 도입 취지에 완벽히 부합한다. 질문. 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률(특금법)상 금융정보분석원(FIU)의 권한이 아닌 것은? ① 금융회사등이 보고한 의심거래보고(STR) 정보를 수집 및 분석한다. ② 분석된 금융거래 정보를 검찰, 경찰 등 법 집행기관에 제공한다. ③ 자금세탁 혐의가 짙은 개인을 직접 체포하고 구속영장을 청구한다. ④ 금융회사등의 특금법 이행 여부를 감독하고 필요시 기관경고 등의 제재를 가한다. ⑤ 금융회사등에 대해 관련 법령 준수를 위한 검사를 위탁(금감원 등)하거나 직접 수행한다.

출처 : 해피레포트 자료실